İşletme Nakit Akış Oranı

'İşletme Nakit Akış Oranı' nedir?

İşletme nakit akışı oranı, bir şirketin faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışlarının cari yükümlülüklerin ne kadarıyla karşılandığının bir ölçütüdür. Seo uzmanı İşletme nakit akış oranı, kısa vadede bir şirketin likiditesini ölçebilir. Gelirden ziyade nakit akışının kullanılması, kazançların manipüle edilebileceğinden daha temiz ya da daha doğru bir ölçü olarak kabul edilir.

Esas olarak temel yatırım analizinin iki boyutu vardır : biri nakit, diğeri ise kazançları temel alır. İyi bir temel analist , hem bir yatırımın değerini araştırırken dikkate alır. 

Operasyonlardan Nakit Akışı

Bir şirket gelir üretir ve gelirler, satılan malların maliyetini ve avukatlık ücretleri ve kamu hizmetleri gibi diğer ilgili faaliyet giderlerini düşmektedir. İşlemlerden nakit akışı, net gelirin nakit karşılığıdır. İşletme giderleri düşüldükten ve yeni yatırımlar veya finansman faaliyetlerinin başlamasından önce nakit akışıdır. Yatırımcılar net gelir üzerinden operasyonlardan nakit akışını gözden geçirmeyi tercih etme eğilimindedir, çünkü sonuçları manipüle etmek için daha az yer vardır. Bununla birlikte, operasyonlardan ve net gelirden nakit akışı, bir firmanın kazançlarının kalitesine dair iyi bir gösterge sağlayabilir. 

Seo hizmeti Hesaplama ve Yorumlama

İşletme nakit akış oranı, nakit akışlarının cari borçlara göre faaliyetlerine bölünmesiyle hesaplanır. Mevcut yükümlülükler, bir mali yıl veya işletme döngüsünden kaynaklanan borçlardır (hangisi daha uzunsa). Bunlar bilançoda bulunur ve genellikle bir yıl içinde vadesi gelmiş yükümlülükler olarak kabul edilir. İşletme nakit akış oranı, bir şirketin aynı dönemde yarattığı nakit ile mevcut borçları ne kadar ödeyebileceğinin bir ölçüsüdür. Yüksek bir sayı (> 1), bir şirketin mevcut yükümlülüklerini ödemek için gerekenden daha fazla nakit yarattığını gösterir. Birinden daha az bir oran, tam tersini gösterir: Firma, mevcut yükümlülüklerini karşılamak için yeterli nakit sağlamamıştır. Yatırımcılara ve analistlere düşük oran, firmanın daha fazla sermayeye ihtiyacı olduğu anlamına gelebilir. Ancak, birçok yorum olabilir, ve hepsinin fakir mali sağlığın belirtileri değil. Örneğin, bir firma geçici olarak nakit akışını tehlikeye sokan ancak gelecekte büyük ödüller veren bir projeye başlayabilir. 

Oran Manipülasyonu

Net gelirde olduğu kadar yaygın olmasa da, şirketler operasyonel nakit akış oranlarını manipüle edebilirler. Bazı şirketler , gerçek bir nakit çıkışını temsil etmese de, amortisman giderlerini gelirden düşmektedir. Amortisman gideri, zaman içindeki varlıkların değerini yazmak anlamına gelen bir muhasebe sözleşmesidir . Sonuç olarak, şirketler operasyonlardan nakit akışında amortismana geri dönüşler eklemektedir.

Nakit akışını manipüle etmenin bir başka yolu faturaları ödeme süresini uzatarak. Şirketler daha sonra fatura öderse, borçlarını uzatabilir ve nakit Kurumsal Seo dengesini koruyabilirler. Benzer şekilde, firmalar alacakları hesaplarında tahsil etmek için harcadıkları zaman miktarını azaltabilir, böylece nakit artabilir.